Planilhas de Fluxo de Caixa

Planilhas de Fluxo de Caixa

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“Caixa, em contabilidade, é a denominação legal de uma conta que registra o valor dos recursos imediatamente disponíveis, para efetuar pagamentos. A conta registra, de maneira ordenada, montantes recebidos e pagos. A conta de Caixa pertence ao grupo do Ativo circulante, sendo o disponível da empresa que englobam os saldos em caixa, os saldos em bancos e os numerários em trânsito. Podem ser incluídas ainda as aplicações financeiras de liquidez imediata, ou seja, o resgate de quotas de fundos financeiros ou ainda as compras de títulos públicos cujo resgate se dá em um dia (mercado conhecido nos anos 1980 por over night). Também nessa conta podem figurar os saldos diários de máquinas e caixas eletrônicos, que possuam dinheiro armazenado”. Wikipedia